瑞财经 刘治颖 12月13日，温氏股份(SZ300498)公告，公司拟使用16.1亿元现金收购筠诚和瑞环境科技集团股份有限公司（以下简称“筠诚和瑞”）91.38%股权。

这是一次溢价收购。截至今年6月底，筠诚和瑞净资产约9.65亿元，公司估值达17.65亿元，增值约8亿元。本次交易，温氏股份需支付16.10亿元现金。

本次交易的资金来源为向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金和温氏股份的自有资金，其中计划使用募集资金16.07亿元，不足部分将使用自有资金。

温氏股份目前已通过全资子公司广东温氏投资有限公司（以下简称“温氏投资”）间接持有筠诚和瑞8.62%股权，本次拟现金收购筠诚和瑞91.38%股权，交易完成后，温氏股份将合计持有筠诚和瑞100%股权，筠诚和瑞将成为温氏股份的全资子公司。

值得注意的是，此时距离筠诚和瑞IPO撤单仅过去8天。筠诚和瑞于2022年6月27日申请创业板IPO，2023年9月7日过会，过会后15个月未能提交注册，2024年12月5日撤回IPO申请。

筠诚和瑞是服务三农环保领域的整体解决方案提供商，聚焦农牧业污染治理、生物质资源循环利用和农村生态环境治理等领域。公司成立于2014年，注册资本3.6亿元，法人代表为范卫朝。

而筠诚和瑞的控股股东为广东筠诚投资控股股份有限公司（以下简称“筠诚控股”），其持股比为59.97%。第三大股东新兴县筠瑞股权投资合伙企业（有限合伙）（简称“新兴筠瑞”）持股比为6%。

目前，温氏股份董事温鹏程任筠诚控股董事长，温氏股份实际控制人温氏家族中温鹏程、温均生、温志芬、温小琼、梁焕珍、伍翠珍、陈健兴直接或间接合计持有筠诚控股19.83%股权。因此，筠诚控股为温氏股份的关联方。

新兴筠瑞的执行事务合伙人为温氏股份关联方筠诚控股，其持有新兴筠瑞97.51%的合伙企业份额，筠诚控股对新兴筠瑞实施控制，因此新兴筠瑞是温氏股份的关联方。

2020年-2022年，筠诚和瑞实现营业收入分别为10.31亿元、11.05亿元、9.58亿元；归母净利润分别为-9449.47万元、9883.72万元、7941.94万元。

2023年及2024年上半年，筠诚和瑞实现营业收入分别为11.61亿元及4.64亿元；归母净利润分别为9219.72万元及1961.30万元。

此外，据招股书披露，温氏股份是筠诚和瑞关联销售主要对象，也是其第一大客户。2020年2022年，筠诚和瑞对温氏股份及其他关联方销售形成的收入占营业收入的比重分别为39.44%、29.14%和23.83%。